Dit document bevat een leesbare visualisatie van het versierapport voor twee DTS'en.
Het versierapport bevat toelichtingen op de redenen van wijzigen. Deze zijn in onderstaand overzicht opgenomen.
Informatie over de rechtspersoon |
|
Informatie over de rechtspersoon |
|
Registratienummer bij de Kamer van Koophandel |
|
Naam van de rechtspersoon |
|
Classificatie van de rechtspersoon op basis van de wettelijke groottecriteria |
|
Handelsnamen |
|
Zetel van de rechtspersoon |
|
Oprichtingsdatum |
|
Informatie over de rapportage |
|
Informatie over de rapportage |
|
Reden levering |
|
Startdatum van de periode waarop de jaarrekening betrekking heeft |
|
Einddatum van de periode waarop de jaarrekening betrekking heeft |
|
Startdatum van de voorgaande periode waarop de jaarrekening betrekking heeft |
|
Einddatum van de voorgaande periode waarop de jaarrekening betrekking heeft |
|
Rapporteringsvaluta van het document |
|
Geldeenheid waarin de cijfers in de jaarrekening zijn uitgedrukt |
|
Soort accountantsverklaring |
|
Oordeel |
|
Toelichtende paragraaf |
|
Contactpersoon voor deze rapportage |
|
Contactpersoon voor deze rapportage |
|
Soort contactpersoon |
|
Voornamen |
|
Voorvoegsel geslachtsnaam |
|
Geslachtsnaam |
|
Naam van de organisatie vertegenwoordigd door de contactpersoon |
|
Telefoonnummer |
|
E-mailadres van de contactpersoon voor deze rapportage |
|
Informatie over de intermediair |
|
Informatie over de intermediair |
|
Naam |
|
Intermediair type |
|
Vestigingsplaats |
|
Het registratienummer bij de kamer van koophandel intermediair |
|
Kwalificatie intermediair |
|
Naam opsteller |
|
Telefoonnummer intermediair |
|
E-mailadres |
|
Belastingplichtige |
|
Belastingplichtige |
|
Voorletters |
|
Tussenvoegsel |
|
Achternaam |
|
Geboortedatum |
|
Huisadres belastingplichtige |
|
Locatieomschrijving NL |
|
Straatnaam NL |
|
Huisnummer NL |
|
Huisnummer toevoeging |
|
Postcode NL |
|
Vestigingsplaats NL |
|
Regionaam |
|
Landnaam, ISO |
|
Presentatievolgorde |
|
Vestigingsadres in Nederland: Specificatie |
|
Vestigingsadres in Nederland: Specificatie |
|
Straatnaam NL |
|
Huisnummer NL |
|
Huisnummer toevoeging |
|
Postbusnummer |
|
Postcode NL |
|
Vestigingsplaats NL |
|
Regionaam |
|
Landnaam, ISO |
|
Presentatievolgorde |
|
Zakelijke bankrekening gegevens: Specificatie |
|
Zakelijke bankrekening gegevens: Specificatie |
|
Naam bank |
|
Presentatievolgorde |
|
Algemene gegevens Identificatie |
|
Voorblad |
|
Gegevens belastingplichtige |
|
Naam rechtspersoon of lichaam |
|
Ondertekening winstaangifte |
|
Voorletters ondertekenaar aangifte VPB |
|
Tussenvoegsel ondertekenaar aangifte VPB |
|
Achternaam ondertekenaar aangifte VPB |
|
Functie ondertekenaar aangifte VPB |
|
Telefoonnummer ondertekenaar aangifte VPB |
|
Belastingconsulent gegevens |
|
Beconnummer |
|
Voorletters belastingconsulent |
|
Tussenvoegsel belastingconsulent |
|
Achternaam belastingconsulent |
|
Telefoonnummer belastingconsulent |
|
Beconnummer (intermediair) |
|
Specificatie koepelorganisatie fiscale dienstverleners |
|
Naam koepelorganisatie fiscale dienstverleners |
|
Algemene gegevens aangifte |
|
Regeling voor functionele valuta van toepassing |
|
Aangifte voor fiscale eenheid |
|
Berichtgegevens |
|
Code softwareleverancier |
|
Relatienummer softwareontwikkelaar |
|
Naam softwarepakket |
|
Versie softwarepakket |
|
Berichtsoort |
|
Algemeen deel |
|
Toelichting |
|
Algemene gegevens VpB |
|
Verzoek om expliciete uitspraak Belastingdienst van toepassing |
|
Toelichting verzoek om uitspraak van de Belastingdienst |
|
Gebruik innovatiebox |
|
Internationale houdster-, licentie-, financieringsactiviteiten verricht |
|
Toepassing besluit beleggingsinstellingen |
|
Herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
Toevoeging herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
Onttrekking herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
Herbeleggingsreserve beleggingsinstelling fiscaal |
|
Afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
Toevoeging afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
Onttrekking afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
Afrondingsreserve beleggingsinstelling fiscaal |
|
Toepassing besluit winstbepaling en reserve verzekeraars |
|
Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit specificatie |
|
Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit toevoeging |
|
Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit onttrekking |
|
Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit |
|
Activiteiten onderneming gewijzigd |
|
Wijziging waarderingsstelsel van activa en/of passiva VpB |
|
Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland VpB |
|
Nieuwe of gewijzigde pensioenregeling VPB |
|
Pensioenaanspraak verminderd |
|
Vervreemden, omzetten afgewaardeerde vordering van toepassing |
|
Vervreemden aandelen waarop fiscale claim rust van toepassing |
|
Aftrek valutaverlies op deelneming en deelnemingsvrijstelling |
|
Verdeling aandelenkapitaal gewijzigd |
|
Beperking verliesverrekening in overdrachtsjaar |
|
Earn-outregeling |
|
Toepassing tegenbewijsregeling begrenzing aftrek rente |
|
10a-schulden verbonden lichaam buiten fiscale eenheid |
|
Compenserende heffing rente 10a-schuld ontvanger |
|
Kennis compenserende heffing rente 10a ontvanger |
|
Kwalificatie belastbare winst |
|
Saldo vorderingen en schulden met belastingplichtigen verbonden lichamen |
|
Rechtshandelingen met buitenlandse aandeelhouders/lichamen |
|
Betaald bedrag voor materiele en/of immateriele activa |
|
Lokaal dossier bedrijfsreorganisatie of overdrachten |
|
Belang in fiscaal transparante entiteit |
|
Vermogen afgezonderd in afgezonderd particulier vermogen of APV is aandeelhouder geworden |
|
Toelichting op de algemene gegevens VpB |
|
Vragen in verband met de fiscale eenheid |
|
Voeging met bestaande dochtermaatschappijen |
|
Ontvoeging van dochtermaatschappijen |
|
Beëindiging door ontbinding en vereffening van dochtermaatschappij |
|
Verzoek meegeven verliezen aan ontvoegde dochtermaatschappij van toepassing |
|
Verzoek niet verbreken fiscale eenheid bij juridische fusie |
|
Verzoek meegeven verliezen aan verkrijgende rechtspersoon |
|
Verzoek niet verbreken fiscale eenheid bij verdwijnende dochtermaatschappij (juridische fusie) |
|
Verzoek meegeven verliezen van verdwijnende dochtermaatschappij aan verkrijger |
|
Verzoek meegeven uitdelingstekorten van toepassing |
|
Toelichting op vragen in verband met de fiscale eenheid |
|
Balans en Resultatenrekening |
|
Balans en resultatenrekening |
|
Algemene gegevens per onderneming |
|
Naam van de onderneming |
|
Omschrijving activiteiten van de onderneming |
|
Dochtermaatschappij fiscale eenheid |
|
Agrarische activiteiten |
|
Balans |
|
Activa |
|
Vaste activa |
|
Immateriële vaste activa |
|
Goodwill fiscaal |
|
Overige immateriële vaste activa fiscaal |
|
Totaal immateriële vaste activa fiscaal |
|
Materiële vaste activa |
|
Gebouwen en terreinen fiscaal |
|
Machines en installaties fiscaal |
|
Andere vaste bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
Totaal materiële vaste activa fiscaal |
|
Financiële vaste activa |
|
Deelnemingen fiscaal |
|
Langlopende vorderingen op groepsmaatschappijen fiscaal |
|
Langlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, fiscaal |
|
Overige financiële vaste activa fiscaal |
|
Totaal financiële vaste activa fiscaal |
|
Financiële vaste activa, toelichting |
|
Langlopende vorderingen op groepsmaatschappijen nominaal |
|
Langlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, nominaal |
|
Overige financiële vaste activa fiscaal nominaal |
|
Vlottende activa |
|
Voorraden vlottende activa |
|
Totaal voorraden fiscaal |
|
Voorraden, exclusief onderhanden werk |
|
Onderhanden werk fiscaal |
|
Vorderingen |
|
Vorderingen op handelsdebiteuren fiscaal |
|
Vorderingen omzetbelasting fiscaal |
|
Kortlopende vorderingen op groepsmaatschappijen fiscaal |
|
Kortlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, fiscaal |
|
Overige vorderingen fiscaal |
|
Totaal vorderingen fiscaal |
|
Vorderingen, toelichting |
|
Nominaal handelsdebiteuren fiscaal |
|
Kortlopende vorderingen op groepsmaatschappijen nominaal |
|
Kortlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, nominaal |
|
Effecten fiscaal |
|
Liquide middelen fiscaal |
|
Totaal activa fiscaal |
|
Passiva |
|
Ondernemingsvermogen |
|
Gestort en opgevraagd kapitaal fiscaal |
|
Informeel kapitaal fiscaal |
|
Agio fiscaal |
|
Winstreserve fiscaal |
|
Kosten egalisatiereserve fiscaal |
|
Herinvesteringsreserve fiscaal |
|
Belaste compartimenteringsreserve |
|
Overige fiscale reserves |
|
Eigen vermogen/fiscaal ondernemingsvermogen |
|
Voorzieningen |
|
Garantievoorziening fiscaal |
|
Voorzieningen voor lijfrente, pensioen en stamrecht |
|
Oudedagsverplichting |
|
Overige voorzieningen fiscaal |
|
Totaal voorzieningen fiscaal |
|
Langlopende schulden |
|
Converteerbare leningen fiscaal |
|
Obligaties fiscaal |
|
Langlopende schulden groepsmaatschappijen |
|
Langlopende schulden participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen |
|
Schulden aan kredietinstellingen fiscaal |
|
Overige langlopende schulden |
|
Totaal langlopende schulden |
|
Kortlopende schulden |
|
Schulden aan leveranciers en handelskredieten |
|
Schulden omzetbelasting fiscaal |
|
Kortlopende schulden groepsmaatschappijen |
|
Loonheffingen |
|
Kortlopende schulden participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen |
|
Overige kortlopende schulden |
|
Totaal kortlopende schulden |
|
Totaal passiva fiscaal |
|
Verlies- en winstrekening |
|
Bedrijfsopbrengsten |
|
Netto omzet fiscaal |
|
Wijziging voorraad en onderhanden werk fiscaal |
|
Geactiveerde productie eigen bedrijf fiscaal |
|
Overige opbrengsten fiscaal |
|
Totaal bedrijfsopbrengsten fiscaal |
|
Bedrijfslasten |
|
Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en dergelijke |
|
Kosten grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen fiscaal |
|
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten fiscaal |
|
Personeelskosten |
|
Lonen en salarissen fiscaal |
|
Sociale lasten fiscaal |
|
Pensioenlasten fiscaal |
|
Overige personeelskosten fiscaal |
|
Ontvangen uitkeringen en loonsubsidies fiscaal |
|
Afschrijvingen |
|
Goodwill afschrijvingen fiscaal |
|
Overige immateriële vaste activa afschrijvingen |
|
Afschrijving bedrijfsgebouwen fiscaal |
|
Afschrijving machines en installaties fiscaal |
|
Andere vaste bedrijfsmiddelen afschrijving |
|
Overige waardeveranderingen van immateriële en materiële vaste activa |
|
Bijzondere waardevermindering van vlottende activa |
|
Overige bedrijfskosten |
|
Auto- en transportkosten fiscaal |
|
Huisvestingskosten fiscaal |
|
Onderhoud overige materiële vaste activa fiscaal |
|
Verkoopkosten fiscaal |
|
Andere kosten fiscaal |
|
Totaal bedrijfslasten fiscaal |
|
Financiële baten en lasten |
|
Financiële baten |
|
Opbrengsten vorderingen groepsmaatschappijen |
|
Kwijtscheldingswinst |
|
Opbrengsten vorderingen participant/maatschappijen waarin wordt deelgenomen |
|
Opbrengsten overige vorderingen fiscaal |
|
Opbrengsten banktegoeden fiscaal |
|
Waardeverandering van vorderingen |
|
Waardeverandering van effecten |
|
Ontvangen dividend (met uitzondering van deelnemingsdividend) fiscaal |
|
Financiële lasten |
|
Kosten schulden participant/maatschappijen waarin wordt deelgenomen |
|
Kosten schulden, rentelasten etc. fiscaal |
|
Kosten van schulden aan groepsmaatschappijen |
|
Totaal financiële baten en lasten fiscaal |
|
Resultaat gewone bedrijfsuitoefening fiscaal |
|
Resultaat deelnemingen fiscaal |
|
Buitengewone resultaten |
|
Buitengewone bedrijfsbaten |
|
Voordelen ontvoeging dochtermaatschappij/beeindiging fiscale eenheid fiscaal |
|
Overige buitengewone baten fiscaal |
|
Boekwinst op activa fiscaal |
|
Buitengewone bedrijfslasten |
|
Afboeking herinvesteringsreserve fiscaal |
|
Boekverlies op activa fiscaal |
|
Uitkeringen aan algemeen nut beogende instellingen fiscaal |
|
Overige buitengewone lasten fiscaal |
|
Buitengewone resultaten fiscaal |
|
Saldo fiscale winstberekening |
|
Toelichting balans |
|
Toelichting immateriële activa |
|
Kosten aanschaf goodwill fiscaal |
|
Aanschaf/voortbrengingskosten overige immateriële vaste activa fiscaal |
|
Toelichting materiële activa |
|
Bedrijfsgebouwen en -terreinen |
|
Gebouwen zonder bodemwaarde |
|
Aanschafkosten milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
Milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
Restwaarde milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
Gebouwen met bodemwaarde |
|
Aanschafkosten gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
Gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
Restwaarde gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
Bodemwaarde gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
Aanschafkosten gebouwen ter belegging fiscaal |
|
Gebouwen ter belegging fiscaal |
|
Restwaarde gebouwen ter belegging fiscaal |
|
Bodemwaarde gebouwen ter belegging fiscaal |
|
Aanschafkosten gebouwen zonder afschrijving fiscaal |
|
Gebouwen zonder afschrijving fiscaal |
|
Bedrijfsterreinen |
|
Bedrijfsterreinen fiscaal |
|
Kosten aanschaf bedrijfsterreinen fiscaal |
|
Restwaarde bedrijfsterreinen fiscaal |
|
Kosten aanschaf machines fiscaal |
|
Restwaarde machines fiscaal |
|
Andere vaste bedrijfsmiddelen aanschafwaarde fiscaal |
|
Andere vaste bedrijfsmiddelen restwaarde fiscaal |
|
Herinvesteringsreserve saldo ultimo boekjaar, specificatie |
|
Omschrijving vervreemd bedrijfsmiddel |
|
Jaar vervreemding bedrijfsmiddel |
|
Boekwinst vervreemde bedrijfsmiddel |
|
Afschrijvingspercentage vervreemd bedrijfsmiddel |
|
Boekwaarde bedrijfsmiddel op vervreemdingsmoment |
|
Toelichting voorzieningen |
|
Garantievoorziening specificatie |
|
Omschrijving soort garantievoorziening |
|
Dotatie garantievoorziening |
|
Onttrekking garantievoorziening |
|
Garantievoorziening fiscaal einde boekjaar |
|
Overige voorzieningen, specificatie |
|
Omschrijving overige voorziening |
|
Dotatie overige voorziening |
|
Onttrekking overige voorziening |
|
Overige voorziening einde boekjaar |
|
Specificatie omzetbelasting aan het einde van het boekjaar |
|
Schuld/vordering over dit boekjaar |
|
Schuld/vordering over het vorig boekjaar |
|
Schuld/vordering over oudere boekjaren |
|
Toelichting op balans activa |
|
Toelichting op balans passiva |
|
Toelichting verlies en winstrekening |
|
Afschrijving bedrijfsgebouwen, toelichting |
|
Afschrijving milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
Afschrijving gebouwen met bodemwaarde |
|
Afschrijving gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
Afschrijving gebouwen ter belegging fiscaal |
|
Afschrijving bedrijfsterreinen fiscaal |
|
Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland, specificatie |
|
Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland omschrijving |
|
Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland bedrag |
|
Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland boekwaarde |
|
Toelichting Resultatenrekening |
|
Specificatie agrarische activiteiten |
|
Specificatie agrarische activiteiten |
|
Agrarische activiteiten - vragen - balans - resultatenrekening |
|
Naam agrarische onderneming |
|
Aard agrarische onderneming |
|
Afwijking van landelijke landbouwnormen |
|
Landbouwgronden in België en/of Duitsland |
|
Vervreemding van grond met betrekking tot agrarische activiteiten van toepassing |
|
Vervreemding onroerende zaken van toepassing |
|
Vervreemding onroerende zaken afboeking fiscale reserve van toepassing |
|
Vervreemding van agrarische grond aan agrariër van toepassing |
|
Opstallen gesloopt in verband met vervreemding grond aan agrariër |
|
Productierechten fiscaal |
|
Aanschaf-voortbrengen productierechten fiscaal |
|
Dieren fiscaal |
|
Aanschaf-voortbrenging dieren fiscaal |
|
Restwaarde dieren fiscaal |
|
Plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
Aanschaf-voortbrenging plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
Restwaarde plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
Overige activa landbouw fiscaal |
|
Aanschaf-voortbrenging overige activa landbouw fiscaal |
|
Restwaarde overige activa landbouw fiscaal |
|
Voorraad dieren fiscaal |
|
Bloembollenkraam fiscaal |
|
Champignons fiscaal |
|
Veldinventaris fiscaal |
|
Overige voorraad landbouw fiscaal |
|
Subsidie agrarisch natuurbeheer fiscaal |
|
Werk voor derden fiscaal |
|
Voergeld fiscaal |
|
Productierechten, afschrijving fiscaal |
|
Afwijking landelijke landbouwnormen, specificatie |
|
Afwijking landelijke landbouwnormen omschrijving |
|
Afwijking landelijke landbouwnormen bedrag |
|
Vervreemding/onttrekking grond, specificatie |
|
Kadastrale gegevens, gemeentelijke aanduiding |
|
Kadastrale gegevens, sectie en nummer |
|
Kadastrale gegevens oppervlakte |
|
Datum vervreemding grond |
|
Verkoopprijs vervreemd perceel |
|
Boekwaarde vervreemd perceel |
|
Specificatie investeringsaftrek |
|
Specificatie investeringsregelingen |
|
Energie- en milieu-investeringsaftrek |
|
Omschrijving bedrijfsmiddel waarvoor in dit boekjaar de verplichtingen zijn aangegaan |
|
Totaal investeringsbedrag in dit boekjaar |
|
Datum ingebruikname bedrijfsmiddel |
|
Betaald bedrag in dit boekjaar |
|
Meldingsnummer energie/milieu-investeringsaftrek |
|
Percentage energie/milieu-investeringsaftrek |
|
Berekende investeringsaftrek per investering |
|
Investeringsaftrek energie/milieu dit boekjaar |
|
Totaal investeringsaftrek energie/milieu dit boekjaar |
|
Investeringsregelingen totaal |
|
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek in Nederland in dit boekjaar |
|
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek in het Caribische deel van het Koninkrijk Nederland in dit boekjaar |
|
In aanmerking te nemen investeringsaftrek uit vorige boekjaren |
|
Investeringsaftrek dit boekjaar |
|
Research-en-developmentaftrek |
|
Desinvesteringsbijtelling |
|
Berekening investeringsaftrek -bijtelling herinvesteringsreserve |
|
Investeringsaftrek overname onderneming uit nalatenschap |
|
Specificatie Winst uit Zeescheepvaart |
|
Winst uit zeescheepvaart |
|
Winst uit zeescheepvaart, specificatie |
|
Naam schip |
|
Nettotonnage schip |
|
Aantal dagen exploitatie schip |
|
Tarief per schip per dag |
|
Percentage deelname in schip |
|
Winst zeescheepvaart per schip |
|
Totaal winst uit zeescheepvaart |
|
Totaal niet aftrekbare bedragen |
|
Niet aftrekbare bedragen vennootschapsbelasting |
|
Aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen, specificatie |
|
De datum waarop het dividend ter beschikking is gesteld |
|
Datum aangifte dividendbelasting |
|
Bedrag ingehouden dividendbelasting |
|
Bedrag winstuitdeling |
|
Aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen |
|
Totaal aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen |
|
Vennootschapsbelasting aan fiscaal vermogen onttrokken |
|
Buitenlandse belasting over dit boekjaar voorzover hierop een regeling ter voorkoming van dubbele belasting van toepassing is |
|
Niet-aftrekbaar deel van winstuitdelingen door een coöperatie of een vereniging op coöperatieve grondslag |
|
Andere openlijke of vermomde uitdelingen van winst |
|
Niet aftrekbaar deel beloningen aan commissarissen |
|
Niet aftrekbaar deel van tantièmes |
|
Niet aftrekbaar deel van vergoedingen voor kapitaalsverstrekking |
|
Uitkeringen ingevolge statutair, reglementair of dergelijk voorschrift |
|
Resultaat op tijdelijk ingekochte eigen aandelen |
|
Kosten bij de fiscale eenheid in verband met de aankoop resterende aandelen in een gevoegde dochtermaatschappij |
|
Buitenlandse belastingplichtige |
|
Specifieke onderdelen buitenlandse belastingplichtige |
|
Belastbare winst uit een in Nederland gedreven onderneming |
|
Winst uit onroerende zaken in onderneming in Nederland gelegen |
|
Winst uit rechten op aandelen in winst Nederlandse onderneming |
|
Winst uit schuldvorderingen op een in Nederland gevestigde vennootschap |
|
Winst werkzaamheden bestuurder commissaris Nederlands lichaam |
|
Winst uit werkzaamheden op of boven het Noordzeewinningsgebied |
|
Overige winst uit in Nederland gedreven onderneming |
|
Belastbare winst uit een in Nederland gedreven onderneming |
|
Onderneming(en) of delen van ondernemingen in Nederland gedreven |
|
Naam onderneming in Nederland gedreven |
|
Omschrijving feitelijke activiteiten onderneming in Nederland |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Aanmerkelijk belang in vennootschappen in Nederland |
|
Naam vennootschap in Nederland aanmerkelijk belang |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Soort aandelen in de vennootschap aanmerkelijk belang |
|
Nominale waarde aandelen bezit vennootschap aanmerkelijk belang |
|
Aantal winstbewijzen vennootschap aanmerkelijk belang |
|
Gegevens van bestuurders |
|
Voorletters naam bestuurder |
|
Tussenvoegsel naam bestuurder |
|
Achternaam bestuurder onderneming belang |
|
Geboortedatum bestuurder onderneming belang |
|
BSN bestuurder onderneming belang |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Salaris inclusief tantième bestuurder in het boekjaar |
|
Uitbetaald tantième aan de bestuurder in het boekjaar |
|
Datum uitbetaling tantième bestuurder |
|
Over boekjaar vastgesteld tantième bestuurder |
|
Auto beschikbaar gesteld bestuurder |
|
Merk auto beschikbaar gesteld bestuurder |
|
Type auto beschikbaar gesteld bestuurder |
|
Catalogusprijs auto beschikbaar gesteld bestuurder |
|
Bouwjaar auto ter beschikking gesteld bestuurder |
|
Autokostenvergoeding verstrekt bestuurder |
|
Autokostenvergoeding bestuurder |
|
Onkosten- of andere vergoeding verstrekt bestuurder |
|
Onkosten- andere vergoeding verstrekt bestuurder |
|
Indicatie schuld bestuurder aan belastingplichtige |
|
Schuld bestuurder per einde boekjaar |
|
Rentepercentage schuld bestuurder |
|
Rente schuld bestuurder |
|
Indicatie vordering bestuurder op belastingplichtige |
|
Vordering bestuurder einde boekjaar |
|
Rentepercentage vordering bestuurder |
|
Rente vordering bestuurder |
|
Specificatie Deelnemingen |
|
Deelnemingen |
|
Belangen met deelnemingsvrijstelling, specificatie |
|
Naam deelneming |
|
Identificatienummer deelneming |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Percentage aandelenbezit deelneming |
|
Nominale waarde aandelenbezit deelneming |
|
Opgeofferd bedrag aandelenbezit deelneming |
|
Balanswaardering deelneming fiscaal |
|
Voordelen deelneming boekjaar |
|
Bedrag vordering op deelneming |
|
In het boekjaar ontvangen rente van de deelneming |
|
Bedrag schuld aan deelneming |
|
In het boekjaar betaalde rente aan de deelneming |
|
Voeging of ontvoeging van deelneming fiscale eenheid van belastingplichtige |
|
Verwerving of uitbreiding deelneming van toepassing |
|
Vervreemding of verkleining deelneming van toepassing |
|
Deelneming liquidatie |
|
Waarderingsvoorschrift artikel 13a op deelneming toegepast |
|
Kwalificatie als niet kwalificerende beleggingsdeelneming |
|
Ontvangen verkapt dividend via deze deelneming |
|
Voegingsdatum deelneming |
|
Ontvoegingsdatum deelneming |
|
Percentage verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
Nominale waarde verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
Opgeofferd bedrag verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
Deelneming is verworven van verbonden natuurlijk- of rechtspersoon |
|
Bruto voordelen verworven deelneming |
|
Kosten verwerving of uitbreiding belang deelneming |
|
Percentage vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
Nominale waarde vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
Opbrengst vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
Deelneming is vervreemd aan verbonden natuurlijk- of rechtspersoon |
|
Bruto voordelen vervreemde belang in deelneming |
|
Kosten vervreemde belang in deelneming |
|
Vereffeningsdatum deelneming |
|
Liquidatieverlies van deelneming |
|
Waarde in het economisch verkeer van deelneming |
|
Percentage in deelneming gedaald onder 25 procent |
|
Waarde van 25 procent-of-meer-belang op tijdstip mutatie |
|
Brutering van voordeel bij deelneming |
|
EU-deelneming en winstuitkering als onderdeel van voordeel |
|
Brutering en verrekening met effectieve belasting deelneming |
|
Afwijkende verrekening bij reeds belaste winstuitkering deelneming |
|
Verkapt dividend |
|
Omschrijving mening dividenduitkering verkapt |
|
Naam uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
Adresgegevens uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Directe deelneming voordeel ontgaan |
|
Rechtspersonen voordeel ontgaan, specificatie |
|
Naam rechtspersoon voordeel ontgaan |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Toelichting meer dan 99 deelnemingen |
|
Specificatie aandeelhouders |
|
Aandeelhouders |
|
Aandeelhouder, specificatie |
|
Identificatienummer directeur/groot-aandeelhouder |
|
Naam aandeelhouder |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Nominale waarde gewone aandelen |
|
Nominale waarde preferente aandelen einde boekjaar |
|
Nominale waarde prioriteitsaandelen einde boekjaar |
|
Percentage nominaal geplaatst kapitaal |
|
Dividend onderworpen aan dividendbelasting aanmerkelijk belang houder |
|
Vordering belastingplichtige op aandeelhouder |
|
In het boekjaar ontvangen rente van de aandeelhouder |
|
Schuld belastingplichtige aan aandeelhouder |
|
In dit boekjaar betaalde rente aan de aandeelhouder |
|
Naam uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
Omschrijving mening informeel kapitaal |
|
Omvang informele kapitaalstorting door of via deze aandeelhouder |
|
Informele kapitaalstorting door of via deze aandeelhouder |
|
Bevoordeling afkomstig van directe aandeelhouder |
|
Adresgegevens uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Rechtspersonen die bevoordeling doet, specificatie |
|
Naam rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
Adresgegevens binnenland |
|
Straatnaam |
|
Huisnummer |
|
Huisnummertoevoeging |
|
Postcode |
|
Woonplaats |
|
Adresgegevens buitenland |
|
Straatnaam buitenlands adres |
|
Huisnummer buitenlands adres |
|
Postcode buitenlands adres |
|
Woonplaats buitenlands adres |
|
Landcode, ISO |
|
Specificatie Houdster-Licentie-Financiering-Overige activiteiten |
|
Houdster- licentie- financierings- en overige activiteiten |
|
Opbrengsten c.q kosten van commerciele activiteiten onderdeel 1 |
|
Opbrengsten commerciele activiteiten |
|
Opbrengsten houdsteractiviteiten |
|
Opbrengsten licentie-activiteiten |
|
Opbrengsten financieringsactiviteiten |
|
Opbrengsten overige activiteiten |
|
Kosten commerciele activiteiten |
|
Kosten houdsteractiviteiten |
|
Kosten licentie-activiteiten |
|
Kosten financieringsactiviteiten |
|
Kosten overige activiteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening commerciele activiteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening houdsteractiviteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening licentie-activiteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening financieringsactiviteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening overige activiteiten |
|
Saldo fiscale winstberekening model B |
|
Opbrengsten c.q kosten van commerciele activiteiten onderdeel 2 |
|
Werkzaamheden binnen concernverband |
|
Beroep op verdrag of rente- of royaltyrichtlijn |
|
Vereisten aanwezigheid in Nederland |
|
Objectvrijstelling |
|
Objectvrijstelling voor buitenlandse ondernemingswinsten, specificatie |
|
Vestigingsland buitenlandse onderneming |
|
Buitenlandse ondernemingswinst in euro of functionele valuta |
|
In te halen verliezen uit jaren voor 1 januari 2012 |
|
Stakingsverlies buitenlandse onderneming |
|
Objectvrijstelling buitenl ondernemingswinst per land |
|
Cumulatief saldo buitenlandse ondernemingswinst |
|
Specificatie buitenlandse resultaten |
|
Specificatie buitenlandse resultaten |
|
Verrekening wegens buitenlandse bronbelasting |
|
Kostenaftrek buitenlandse belasting in plaats van verrekenen |
|
Afzien van de gezamenlijke methode voor verrekening van buitenlandse bronbelasting |
|
Verrekening buitenlandse bronbelasting vaste inrichting in Nederland |
|
Voorkoming dubbele belasting volgens verrekeningsmethode, specificatie |
|
Landcode bij verrekeningsmethode |
|
Bruto dividend bij verrekeningsmethode |
|
Bruto interest bij verrekeningsmethode |
|
Bruto royaltys bij verrekeningsmethode |
|
Overige brutobedragen bij verrekeningsmethode |
|
Aftrekbare kosten bij verrekeningsmethode |
|
Verrekenbare buitenlandse belasting op winst van dit boekjaar |
|
Voortwenteling van in voorafgaande jaren niet verrekenbare buitenlandse belasting |
|
Verrekening buitenlandse bronbelasting innovatiebox, specificatie |
|
Landcode verrekening innovatiebox |
|
Bruto royalty innovatiebox |
|
Aftrekbare kosten royalty innovatiebox |
|
Verrekenbare belasting innovatiebox verrekeningsmethode |
|
Voortwenteling voorgaande jaren innovatiebox verrekenmethode |
|
Totaal verrekenbare buitenlandse belasting op winst van dit boekjaar |
|
Totaal voortwenteling van in voorafgaande jaren niet verrekenbare buitenlandse belasting |
|
Verrekening wegens buitenlandse laagbelaste beleggingsonderneming |
|
Verzoek verrekening daadwerkelijk geheven belasting |
|
Winst laagbelaste beleggingsonderneming in euro of functionele valuta |
|
Voortwenteling niet verrekend negatief buitenlands resultaat |
|
Daadwerkelijk geheven buitenlandse belasting |
|
Voortwenteling niet verrekende buitenlandse belasting |
|
Overgangsregeling vrijstelling wegens buitenlandse winst |
|
Landcode overgangsregeling vrijstelling |
|
Doorgeschoven winst overgangsregeling vrijstelling |
|
Berekening aftrek elders belast |
|
Aftrek elders belast door vrijstelling van buitenlandse winst |
|
Totaal aftrek elders belast vrijstellingsmethode |
|
Toelichting aftrek elders belast vrijstellingsmethode |
|
Aftrek elders belast door verrekening van buitenlandse bronbelasting |
|
Totaal aftrek elders belast verrekeningsmethode |
|
Toelichting aftrek elders belast verrekeningsmethode |
|
Totaal aftrek elders belast |
|
Specificatie Fiscale Eenheid |
|
Fiscale eenheid, wijzigingen in de samenstelling specificatie |
|
Dochtermaatschappijen, voeging |
|
Naam dochtermaatschappij |
|
Waardering schuld op balans dochtermaatschappij |
|
Waardering vordering op balans van andere maatschappij |
|
Belaste vrijval schuld bij dochtermaatschappij |
|
Waardering schuld op balans van andere maatschappij |
|
Waardering vordering op balans dochtermaatschappij |
|
Belaste vrijval schuld bij andere maatschappij |
|
Waarde economisch verkeer deelneming in dochtermaatschappij |
|
Waardering deelneming in dochtermaatschappij op balans moedermaatschappij |
|
Fiscaal vermogen dochtermaatschappij |
|
Herwaardering deelneming in voorafgaande aangifte moedermaatschappij |
|
Vermogenssprong moedermaatschappij bij voeging |
|
Totaal vermogenssprong moedermaatschappij bij voeging |
|
Dochtermaatschappijen, ontvoeging |
|
Naam dochtermaatschappij |
|
Voor ontvoegde dochtermaatschappij opgeofferd bedrag |
|
Waardering onderlinge vordering ontvoegende dochtermaatschappij |
|
Waardering onderlinge schuld ontvoegende dochtermaatschappij |
|
Waardering onderlinge vordering van andere maatschappij |
|
Waardering onderlinge schuld aan andere maatschappij |
|
Toepassing artikel 15ai |
|
Vermogensbestanddeel in bezit van overnemer in samenhang met artikel 15ai |
|
Vermogensbestanddeel niet in bezit van overnemer in samenhang met artikel 15ai |
|
Waarde economisch verkeer vermogensbestanddeel bij ontvoeging |
|
Waardering vermogensbestanddeel bij gebruik tegenbewijs |
|
Boekwaarde vermogensbestanddeel bij ontvoeging |
|
Winst fiscale eenheid door overdracht vermogensbestanddeel |
|
Vorming herinvesteringsreserve door overnemer van toepassing |
|
Aanwending herinvesteringsreserve door overnemer |
|
Winst fiscale eenheid vanwege vrijval door overnemer gevormde herinvesteringsreserve |
|
Waarde economisch verkeer vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
Boekwaarde van vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
Winst fiscale eenheid door herwaardering vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
Herinvesteringsreserve op balans ontvoegende dochtermaatschappij |
|
Vervangingsvoornemen herinvesteringsreserve ontvoegende dochtermaatschappij |
|
Dochtermaatschappijen, beëindiging door ontbinding en vereffening |
|
Naam dochtermaatschappij |
|
Vereffeningsdatum dochtermaatschappij |
|
Onbetaald gebleven schulden bij vereffening dochtermaatschappij |
|
Innovatiebox |
|
Specificatie innovatiebox |
|
Activa in innovatiebox |
|
Activum in innovatiebox omschrijving |
|
Activum in innovatiebox voortbrengingskosten |
|
Vaststellingsovereenkomst innovatiebox |
|
Innovatiebox forfaitaire regeling |
|
Saldo in te lopen voortbrengingskosten ultimo boekjaar |
|
De in het jaar genoten voordelen boven de drempel |
|
Winst uit voordelen waarvan de aanvraag voor het octrooi of kwekersrecht niet wordt toegewezen |
|
Fiscale Winstberekening |
|
Fiscale winstberekening vennootschapsbelasting |
|
Vermogensvergelijking |
|
Ondernemingsvermogen bij het einde van het boekjaar |
|
Mutaties/onttrekkingen kapitaal in het boekjaar |
|
Totaal eindvermogen en terugbetalingen |
|
Ondernemingsvermogen bij het begin van het boekjaar |
|
Stortingen van kapitaal |
|
Totaal beginvermogen en kapitaalstortingen |
|
Totaal niet aftrekbare bedragen |
|
Saldo fiscale winstberekening (volgens vermogensvergelijking) |
|
Vermogensverschil |
|
Vrijgestelde winstbestanddelen (zonder deelnemingsvrijstelling) |
|
Bosbouwvrijstelling/landbouwvrijstelling |
|
Kwijtscheldingswinst |
|
Winst uit (af)splitsing of juridische fusie |
|
Vrijgestelde voordelen overheidsondernemingen |
|
Overige vrijgestelde winstbestanddelen |
|
Totaal vrijgestelde winstbestanddelen |
|
Kosten en lasten die niet of gedeeltelijk niet aftrekbaar zijn |
|
Fictieve personeelskosten instellingen algemeen/sociaal belang |
|
Winst van een Anbi, behaald met kenbaar fondswervende activiteiten |
|
Winst uit zeescheepvaart |
|
Investeringsregelingen totaal |
|
Wijzigingen toelaatbare fiscale reserves |
|
Toevoeging kostenegalisatiereserve |
|
Onttrekking kostenegalisatiereserve |
|
Toevoeging herinvesteringsreserve |
|
Onttrekking herinvesteringsreserve |
|
Toevoeging belaste compartimenteringsreserve |
|
Onttrekking belaste compartimenteringsreserve |
|
Toevoeging overige fiscale reserves |
|
Onttrekking overige fiscale reserves |
|
Totaal onttrekkingen |
|
Totaal toevoegingen |
|
Saldo wijzigingen toelaatbare reserves (onttrekkingen -/- toevoegingen) |
|
Saldo niet aftrekbare rente en royalty's |
|
Niet aftrekbare rente |
|
Niet-aftrekbare rente |
|
Vergoedingen en waardemutaties |
|
Bovenmatige deelnemingsrente |
|
Rente overnameschulden |
|
Totaal niet-aftrekbare rente |
|
Aftrekbare, voorheen getemporiseerde, rente |
|
Voordeel innovatiebox |
|
Niet in aanmerking te nemen voordeel innovatiebox |
|
Terugname voordeel innovatiebox achteraf geen recht |
|
Saldo voordeel innovatiebox |
|
Deelnemingsvrijstelling |
|
Netto voordelen uit deelnemingen |
|
Voordelen uit de niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
Toevoeging aan de winst volgens artikel 13c Vpb |
|
Liquidatieverlies volgens artikel 13d Vpb |
|
Niet-vrijgesteld voordeel volgens artikel 13h Vpb |
|
Niet-vrijgesteld voordeel volgens artikel 13, lid 17 Vpb |
|
Extracomptabele belaste bedragen |
|
Brutering van voordelen uit niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
Toevoeging art.13aa lid, 6 Vpb |
|
Saldo deelnemingsvrijstelling |
|
Buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Objectvrijstelling voor buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Verliesbrutering laagbelaste buitenlandse beleggingsondernemingen |
|
Aftrekbare giften |
|
Grondslag VPB giften culturele instellingen |
|
Overige giften |
|
Aftrekbare giften |
|
Belastbaar bedrag |
|
Belastbare winst vóór splitsing bij belangenwijziging |
|
Belastbare winst voor tijdstip belangenwijziging |
|
Belastbare winst na tijdstip belangenwijziging |
|
Eliminatie verlies boekjaar |
|
Imputatie verlies vorig boekjaar |
|
Belastbaar inkomen aanmerkelijk belang Nederlandse vennootschap |
|
Belastbare winst uit een in Nederland gedreven onderneming |
|
Belastbare winst |
|
In dit boekjaar te verrekenen verliezen m.u.v. houdsterverliezen |
|
In dit boekjaar te verrekenen houdsterverliezen als bedoeld in art 20, lid 4 Vpb |
|
In dit boekjaar totaal te verrekenen verliezen |
|
Belastbaar bedrag |
|
Samenstelling te verrekenen verliezen fiscale eenheid |
|
RSIN maatschappij herkomst verlies |
|
Boekjaar maatschappij herkomst verlies, begin |
|
Boekjaar maatschappij herkomst verlies, eind |
|
Verrekening verlies maatschappij dit boekjaar |
|
Achterwaartse verliesverrekening vennootschapsbelasting |
|
Verlies dit boekjaar voor verrekening |
|
Verrekening verlies dit boekjaar |
|
Restant verlies dit boekjaar |
|
Samenstelling achterwaartse verliesverrekening in de fiscale eenheid |
|
RSIN maatschappij toerekening verlies |
|
Verrekening verlies naar voorgaand boekjaar |
|
Belastingbedrag |
|
Belastingbedrag voor verminderingen |
|
Regeling functionele valuta |
|
Gemiddelde koers boekjaar in verband met regeling functionele valuta |
|
Valutafactor in verband met regeling voor functionele valuta |
|
Belastbaar bedrag grondslag voor berekening belasting |
|
Belasting naar het normale tarief |
|
Belastingvermeerderingen |
|
Grondslag vermeerdering belasting afkoop pensioen |
|
Vermeerdering belasting afkoop pensioen |
|
Percentage vermeerdering belasting statusverlies vrijstelling |
|
Grondslag vermeerdering belasting statusverlies vrijstelling |
|
Vermeerdering belasting statusverlies vrijstelling |
|
Grondslag vermeerdering belasting stamrecht |
|
Vermeerdering belasting stamrecht |
|
Saldo belasting voor elders belast |
|
Belastingverminderingen |
|
Elders belast |
|
Deelnemingsverrekening niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
Berekende deelnemingsverrekening dit boekjaar |
|
Naar volgende jaar over te brengen deelnemingsverrekening |
|
Verrekende deelnemingsverrekening |
|
Verrekening belasting buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Berekende verrekening buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Over te brengen verrekening buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Verrekende belasting buitenlandse ondernemingswinsten |
|
Totaal belastingverminderingen |
|
Voorheffingen |
|
Dividendbelasting |
|
Kansspelbelasting |
|
Totaal voorheffingen |
|
Saldo belastingbedrag over het boekjaar |
|
Specificaties fiscale winstberekening |
|
Toelichting op de fiscale winstberekening |
|
Specificatie van aftrek uitgesloten boetes |
|
Omschrijving van aftrek uitgesloten boetes |
|
Van aftrek uitgesloten boetes |
|
Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen, specificatie |
|
Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen omschrijving |
|
Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen bedrag |
|